כמפורט בבקשת המעצר, היזם, משה אהרוני, והחברה שבבעלותו "אבני החושן החזקות", ביצעו עבירות על חוק מיסוי מקרקעין בכך שלא דיווחו על שינויים בפרויקט שבמרכזו עסקת קומבינציה בבת ים, בו הוגדלו זכויות הבנייה ונמכרו דירות נוספות. על פי החשד, בשנת 2012 לא דיווח בדוחותיו האישיים אהרוני על הכנסות של כ- 51,000,000 ₪, בשנת 2013 על הכנסות של כ- 25,000,000 ₪ ובשנת 2014 על הכנסות של כ- 16,000,000 ₪, סה"כ הכנסות לא מדווחות של כ- 92,000,000 ₪.
כאמור, במסגרת הפרשה, נעצרו גם ניסים בשן, מנכ"ל חברת "נכסים ומגורים בע"מ/נוה", וירון קלזן, סמנכ"ל כספים בחברה, בחשד שביצעו עבירות על חוק מיסוי מקרקעין בכך שהצהירו על שווי עסקה נמוך ממה ששולם בפועל בהליך מכירת הקרקע של אהרוני, ונמנעו במכוון לדווח על שינויים מהותיים בעסקה.
כמו כן, במקרה של השניים, יש חשד גם לעבירות על פי מס' הכנסה.
